القانون سن في الواحد والعشرين من أغسطس عام الموافقة على النظام القانوني في ملكية المنفعة السجل المركزي, نقل إلى القانون الوطني الفصل الثالث من التوجيه الأوروبي (الاتحاد الأوروبي) البرلمان الأوروبي والمجلس والعشرين من أيار مايو على منع استخدام النظام المالي لأغراض المال غسل الأموال أو تمويل الإرهاب و تعديل الأوامر الأخرىهذا القانون سيدخل حيز النفاذ بعد يوما من نشره.ه في تشرين الثاني نوفمبر. اللائحة التنفيذية لنظام ملكية المنفعة المركزي سجل النظام ومن المتوقع أن ينشر حتى تشرين الثاني نوفمبر. بالإضافة إلى إنشاء ملكية المنفعة السجل المركزي ، يشترط القانون الهيئات و الكيانات القانونية الأخرى تخضع للحفاظ على تحديث سجل تفاصيل المساهمين من الأشخاص الطبيعيين الذين - بشكل غير مباشر أو عن طريق طرف ثالث - أو في نهاية المطاف السيطرة على الشركة. عدم الامتثال لهذا الالتزام يؤهل الإدارية جريمة يعاقب بغرامة تتراوح بين. ولذلك ، يجب على المساهمين إبلاغ الشركة بأي تغيير يحدث في ذكر التفاصيل في غضون خمسة عشر يوما بعد تاريخ أي تغيير من هذا القبيل. غير المبرر لعدم أداء هذا الواجب ، بعد إخطاره من قبل الشركة ، سيمكن الشركة من أسهم المساهم المقصر. على يتكون من قاعدة بيانات تحتوي على معلومات عن الأشخاص الطبيعيين الذين يملكون أو السيطرة على الكيانات القانونية, مباشرة, غير مباشرة أو من خلال أطراف ثالثة خاضعة للتسجيل ، من أجل الحفاظ على المعلومات الكافية الحالي. المعهد غير مسؤول عن الحفاظ على قاعدة البيانات ، وضمان الحق في المعلومات والوصول إلى البيانات ذات الصلة أصحاب. هذا الكيان و جميع الأشخاص المسؤولين عن معالجة البيانات الشخصية ملزمة بالسرية المهنية ، حتى بعد تركه منصبه. الكيانات التالية تخضع للتسجيل مع: (أنا) الجمعيات والتعاونيات والمؤسسات التجارية أو المدنية قانون الشركات ، وكذلك أي كيانات قانونية أخرى ، تخضع البرتغالية أو القوانين الأجنبية العاملة في نشاط أو أداء أعمال قانونية أو معاملات في الأراضي البرتغالية التي تتطلب البرتغالية دافعي الضرائب رقم (الثاني) تمثيل مكاتب دولية أو الكيانات القانونية الأجنبية العاملة في البرتغال (الثالث) كيانات أخرى متابعة أهدافها الخاصة وأنشطة مختلفة عن تلك أعضائها دون شخصية قانونية (السادس) يثق مسجلة في ماديرا منطقة التجارة الحرة المالية الخارجية فروع مسجلة في ماديرا منطقة التجارة الحرة. في ظروف محددة ، الصناديق الاستئمانية وترتيبات أخرى دون شخصية قانونية مع بنية مماثلة تخضع أيضا إلى التسجيل مع. بعض الكيانات معفاة من تقديم معلومات الملكية المفيدة مع ، خاصة الشركات المدرجة في الأسواق المنظمة التي تخضع إلى متطلبات الإفصاح يتفق على قانون الاتحاد الأوروبي أو الموضوع إلى ما يعادل المعايير الدولية التي تكفل شفافية ملكية المعلومات ، وكذلك اتحادات و الفردية والمشاريع المشتركة الوحدات السكنية من المباني أو مجموعة من المباني التي قدمت إلى أفقي نظام الملكية, توفير بعض المتطلبات. تقديم معلومات الملكية المفيدة مع على الإنترنت (المالك المستفيد الإعلان) في جمهورية إيران الإسلامية ومن إلزامية للجهات الخاضعة لهذا النظام الجديد. ويجب أن تكون هذه المعلومات وافية ودقيقة الحالي ، مما يمكن أن تحدد في نهاية المطاف مفيد أصحاب طبيعة ومدى الفائدة التي عقدتها كل هذا المالك المستفيد. هذه المعلومات قد أمكن التحقق من صحة ضد الإدارة العامة قواعد البيانات. بعد نفاذ هذا القانون ، أول مفيدة صاحب الإعلان يجب أن تقدم على تسجيل الشركة ، أو عند أول تسجيل مع السجل المركزي من الشركات. في أي حال ، فإن أول مفيدة صاحب الإعلان يجب أن يتم من قبل الجهات الخاضعة بالفعل على تاريخ بدء نفاذ هذا القانون خلال المهلة المحددة عن طريق قرار وزاري من وزراء المالية والعدل. هذه المعلومات يجب أن تستكمل مع المعلومات المتاحة في السجل المركزي من شركات سلطة الضرائب وغيرها من الكيانات العامة المطلوبة لتقديم المعلومات التي يجب أن ترسل إلى. من وقت لآخر ، على التواريخ في الفترات التي أنشئت في تنفيذ الأنظمة الأخرى الإعلانات يجب أن تكون المقدمة التي تحتوي كافية ودقيقة المعلومات الحالية على (أنا) الكيان تخضع تحديد المساهمين تحديد المديرين والمديرين والموظفين المسؤولين عن إدارة المنشأة (الرابع) المفيدة أصحاب للإعلان. أعضاء مجالس إدارة شركات الأشخاص الذين يشغلون مناصب مماثلة في الكيانات القانونية الأخرى ، الأشخاص الطبيعيين أمناء أو بحكم القانون وبحكم الواقع المسؤول من هذه الكيانات المحامين وكتاب العدل القانوني المديرين التنفيذيين شهادة المحاسب قد يقدم المالك المستفيد الإعلانات. المالك المستفيد الإعلان يجب أن يحتوي على معلومات احترام كيان المساهمين المفيدة صاحب الإقرار.
معلومات عن الظروف التي تشير إلى حالة من المالك المستفيد يجب أن تشمل المصدر ، تحديد الإدارة العامة المختصة قاعدة البيانات ، ولا سيما قاعدة بيانات مكتب تسجيل الشركات ، أو ، إذا كان ذلك غير ممكن ، المناسبة من خلال تقديم الوثيقة.
كلما كان الشخص مسجل باسم المالك المستفيد غير المقيم في البرتغال ، الضرائب ممثل ، إن وجدت ، كما يجب تحديد ، الاسم ، العنوان الكامل و دافعي الضرائب.
عندما يكون هناك تغيير في ملكية المنفعة المقدمة هذه المعلومات يجب تحديث في أقرب وقت ممكن تأخير ، ولكن لا تتجاوز ثلاثين يوما من تاريخ التغيير. معلومات عن المالك المستفيد يجب تأكيد كل عام ، عن طريق الإعلان السنوي أن يودع في أو قبل يوليو. الكيانات المطلوبة لتقديم تبسيط المعلومات التجارية يجب تقديم كل من الإعلانات في نفس الوقت. الوصول إلى على الإنترنت باستخدام شركة دافعي الضرائب أو دافعي الضرائب الفردية عدد من الجهة المختصة. جزء من المعلومات فيما يتعلق كيان يخضع هذا النظام الجديد و المالك المستفيد هو المنشورة على الموقع ، والتي من الشهادات والمعلومات التي يمكن الحصول عليها. الوصول إلى هذه المعلومات قد تكون محدودة كليا أو جزئيا ، حيث الإفصاح عن ملكية المنفعة من شأنه أن يعرض المالك المستفيد إلى مخاطر الاحتيال والخطف والابتزاز العنف أو التخويف أو من حيث المالك المستفيد هو قاصر أو عاجز. الكيانات الواردة في يمكن أن طلب الدليل من تسجيل التحديثات من أصحاب المنفعة في الحالات التي يتطلب القانون دليل على أن الوضع الضريبي في النظام. عدم الامتثال الالتزام التقرير إلى المعلومات الصحيحة المجال مع سوف تعقد الجهات مسؤولة عن العديد من العقوبات ، لا سيما حظر (ط) توزيع الأرباح السنة المالية و جعل المبالغ المدفوعة مقدما على الأرباح خلال السنة المالية (الثاني) الدخول في اتفاقيات التوريد والأشغال العامة العقود أو الاستحواذ الأشغال أو اقتناء الخدمات والسلع مع دولة أخرى الكيانات العامة (الثالث) تقديم العطاءات للحصول على الامتياز للخدمات العامة (الرابع) أعترف الأدوات المالية للتداول في الأسواق المنظمة إطلاق عروض العامة من توزيع أي من الأدوات المالية التي تصدرها المنشأة (السادس) الاستفادة من الصناديق الهيكلية الأوروبية والاستثمار أو الأموال العامة أو (السابع) يكون الطرف إلى الأعمال التي تنطوي على نقل الملكية أو إنشاء أو امتلاك أو التخلص من أي حقوق ملكية أو مصالح الأمن على الأصول العقارية.
أي الشخص الذي يجعل بيانات كاذبة في المالك المستفيد الإعلان يجب أن يكون مسؤولا جنائيا ومدنيا عن أي أضرار. سيزار بيسا مونتيرو جونيور هو شريك في أبرو المحامين وقد تركز عمله في الشركات والمؤسسات التجارية القانون ، م ، وقانون الملكية الفكرية وتكنولوجيا المعلومات والتسويق والاتصالات.
